Номинальные услуги
У нас есть возможность предоставлять номинальный сервис, но перед тем, как вы воспользуетесь этой услугой, вас проинформируют о ней.
ИНФОРМАЦИЯ ЧТО ТАКОЕ НОМИНАЛЬНЫЙ СЕРВИС?
Номинальный сервис
Номинальные владельцы и менеджеры часто используются в международных корпоративных структурах и офшорных компаниях. Но насколько это законно?
Номинальный директор? Законно ли это?
Понятие «номинальный сервис» используется не во всех странах и может трактоваться несколько по-разному в зависимости от юрисдикции. Во многих странах номинальный сервис официально не разрешен, но в других юрисдикциях он давно и успешно используется.
НОМИНАЛЬНЫЙ АКЦИОНЕР ИЛИ ДИРЕКТОР
Номинальный акционер (владелец) и номинальный директор — это понятия, которые часто используются в корпоративном праве и связаны с использованием номинальных лиц в качестве представителей реальных владельцев или директоров компаний.
Отдельно хотелось бы отметить, что номинальный владелец, несмотря на то, что информация о нем может быть внесена в различные реестры, включая торговый реестр, финансовые и иные отчеты компании, не имеет права голоса на собраниях акционеров или получения дивидендов, но может выполнять иные функции, например, вести реестр акционеров и владеть акциями от имени своих клиентов. По сути, номинальный владелец выступает в качестве представителя (агента) реального акционера.
Номинальный директор может даже в некотором смысле управлять компанией (в рамках предоставленных ему полномочий), в некоторых случаях номинальный директор может выезжать на собрания, управлять финансами и т. д. Но чаще всего функции номинального директора сводятся к упоминанию своего имени в корпоративных документах и реестрах, подписанию документов от имени компании в интересах реального бенефициара. Важно понимать, что номинальный (в отличие от реального) директор самостоятельно не принимает никаких решений, касающихся деятельности компании.
Номинальный сервис может быть предоставлен сразу многим компаниям (в России таких акционеров/директоров назвали бы «массовыми»).
КОМУ ЭТО НУЖНО И ЗАЧЕМ
Как правило, номинальный сервис используется для обеспечения конфиденциальности и анонимности реальных владельцев/директоров, а также для упрощения процедуры регистрации компании.
Кстати, в некоторых юрисдикциях требуется, чтобы хотя бы один директор был резидентом/гражданином страны. Получение гражданства — очень сложный и трудоемкий процесс, поэтому проще воспользоваться услугами «номинального директора» для открытия бизнеса.
Важно помнить, что использование номинального сервиса не освобождает реальных владельцев от ответственности по обязательствам компании. Кроме того, он не дает 100% гарантии конфиденциальности, в некоторых случаях, например, если компания становится объектом расследования или судебного разбирательства, номинальные владельцы могут быть вынуждены раскрыть информацию о своих клиентах.
Кроме того, номинальные услуги могут включать юридические и налоговые консультации, поддержку при регистрации и обслуживании компании и другие дополнительные услуги.
КТО МОЖЕТ БЫТЬ НОМИНАЛЬНЫМ АКЦИОНЕРОМ ИЛИ ДИРЕКТОРОМ
Номинантом может быть физическое или юридическое лицо. Более точные требования зависят от юрисдикции (например, гражданство/резидентство, достижение определенного возраста, опыт работы, разрешения и т. д.). Такие услуги обычно оплачиваются ежегодно или взимается единовременная плата за номинальное владение акциями.
Обычно между реальными владельцами и номинальными акционерами заключается соглашение, трастовое соглашение/декларация. В нем могут быть указаны следующие вопросы:
- размер вознаграждения, которое должен получить номинальный владелец/управляющий за свои услуги;
- срок действия соглашения;
- права и обязанности реальных и номинальных владельцев, номинального управляющего;
- механизм передачи акций или долей компании, принадлежащих номинальному владельцу, бенефициару;
- Возможность и условия расторжения договора и т. д.
РИСКИ РЕАЛЬНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ НОМИНАЛЬНОГО СЕРВИСА
Выделим несколько групп.
Риск потери контроля над компанией.
При использовании номинального владельца реальный бенефициар может потерять контроль над компанией, если номинальный владелец решит продать свои акции или передать их другому лицу без согласия бенефициара. Но на практике это происходит не так часто, как может показаться на первый взгляд. Как правило, между номинальным владельцем и реальным владельцем заключаются договоры, подписываются декларации, определяющие ключевые моменты и защищающие интересы сторон. Также номиналы обычно подписывают отказ/передачу акций реальному владельцу (недатированная форма). Кроме того, у банка есть информация о реальном владельце, а значит, доступ к счетам получить непросто.
Риск недобросовестного поведения номинального владельца, риск потери репутации.
Номинальный владелец может использовать свое положение для получения прибыли за счет компании, нарушая интересы реального бенефициара. Как мы писали выше, эти риски минимизируются при правильно оформленных отношениях.
Риск юридических проблем
Использование номинального владельца может создать юридические ппроблемы, если компания или номинал не соблюдают законы и требования по раскрытию информации о бенефициарах, а также в случае выявления нарушений налогового и корпоративного законодательства.
Риск отказа в открытии банковских счетов
Некоторые банки могут отказать в открытии счета для компании, принадлежащей номинальному владельцу, поскольку они могут посчитать это повышенным риском в отношении финансового мошенничества и отмывания денег. Некоторые банки откажутся обслуживать таких клиентов, даже если ранее был открыт текущий счет.